Fino a 75.000 euro senza garanzie reali, fino a 100.000 euro per le Srl, durata fino a 10 anni. Sono i numeri del microcredito imprenditoriale dopo la riforma entrata in vigore il 12 gennaio 2024, che ha quasi raddoppiato gli importi precedenti e ha aperto la misura anche alle società a responsabilità limitata. Non è un contributo a fondo perduto, e conviene dirlo subito: è un finanziamento da restituire, con interessi, a condizioni però pensate per chi con una banca tradizionale fa fatica a sedersi al tavolo.
In questa guida vediamo cos’è davvero il microcredito imprenditoriale, quali norme lo regolano (art. 111 del Testo Unico Bancario, DM 176/2014 e DM 211/2023), chi può chiederlo, chi lo eroga, quanto costa una rata e come si combina con la garanzia del Fondo PMI e con gli altri incentivi. Tutto ragionato sul tessuto economico del Salento: micro-imprese, ditte individuali, professionisti, piccole Srl.
Il microcredito imprenditoriale è un finanziamento a favore di micro-imprese e professionisti, regolato dall’art. 111 TUB e dal DM MEF 176/2014, modificato dal DM MEF 211 del 20 novembre 2023. Importo massimo 75.000 euro (100.000 euro per le Srl, solo tramite operatori iscritti all’elenco ex art. 111), durata fino a 10 anni, accompagnato da servizi ausiliari di assistenza e monitoraggio obbligatori. Può beneficiare della garanzia del Fondo di garanzia PMI (gratuita per le microimprese), fino all’80% per operazioni di microcredito fino a 50.000 euro: percentuale prevista dall’art. 15-bis del DL 145/2023 fino al 31 dicembre 2026.
Il microcredito imprenditoriale è un finanziamento di piccola taglia destinato a sostenere l’avvio o lo sviluppo di una piccola attività economica. La sua base giuridica è l’articolo 111 del Testo Unico Bancario (D.Lgs. 385/1993), che al comma 1 lo definisce e ne fissa le caratteristiche essenziali, tra cui il fatto che sia accompagnato da servizi ausiliari di assistenza e monitoraggio dei beneficiari. Il decreto attuativo è il DM 17 ottobre 2014, n. 176 del Ministero dell’Economia e delle Finanze.
La parola che fa la differenza è ausiliari. Non si tratta di un prestito che viene erogato e poi dimenticato: l’operatore deve affiancare l’imprenditore, prima e dopo l’erogazione, con almeno due servizi tra quelli previsti dalla norma. Chi lo conosce solo come “prestitino” tende a non considerare questo aspetto, e invece è uno dei motivi per cui la misura funziona su chi parte da zero.
L’art. 111 TUB disciplina due figure distinte. Il microcredito imprenditoriale serve a finanziare un’attività economica. Il microcredito sociale, invece, è rivolto a persone in condizioni di particolare vulnerabilità per finalità di inclusione sociale e finanziaria, con regole e limiti diversi. In questa guida parliamo solo del primo. Se leggi sul web di tassi massimi o di limiti ridotti, controlla di quale dei due si sta parlando: la confusione è frequente.
La riforma è arrivata dopo anni in cui il microcredito imprenditoriale era rimasto fermo a parametri costruiti nel 2014. Il DM 211/2023 ha toccato quattro punti sostanziali, e conviene ricordarli perché in rete circolano ancora molte guide ferme alla versione precedente.
| Aspetto | Prima della riforma | Dopo il DM 211/2023 |
|---|---|---|
| Importo massimo | Più basso, con soglia unica | 75.000 euro senza garanzie reali; 100.000 euro per le Srl |
| Può richiederlo una Srl? | No: il comma 1 dell’art. 111 citava Srl semplificate, società di persone, associazioni e cooperative, non le Srl ordinarie | Sì (comma 1-bis, introdotto dalla L. 234/2021): fino a 100.000 euro, con non più di 10 dipendenti non soci. Si chiede a un operatore di microcredito iscritto all’elenco tenuto dalla Banca d’Italia |
| Limiti su IVA, ricavi, attivo e indebitamento | Presenti | Eliminati (abrogato art. 1 comma 2 lett. a e d del DM 176/2014) |
| Durata | Più breve | Fino a 10 anni (la legge consente fino a 15 anni, il DM 176/2014 ha fissato il limite a 10) |
Il punto sui limiti economici merita un chiarimento. L’art. 111 comma 5 lett. b TUB esclude espressamente che la norma possa porre limiti di ricavi, attivo o indebitamento per accedere alla misura. Per questo il DM 211 ha cancellato dal regolamento i parametri che li prevedevano. Resta però il controllo di merito: l’operatore valuta comunque la sostenibilità del progetto e la capacità di restituire il finanziamento.
Questi sono i parametri operativi che contano quando si imposta una richiesta. Li riporto come risultano dal quadro normativo vigente, avvertendo che le condizioni economiche puntuali (tasso, commissioni) le definisce ogni operatore nei limiti di legge.
| Parametro | Regola |
|---|---|
| Importo massimo (senza garanzie reali) | 75.000 euro |
| Importo massimo per Srl | 100.000 euro, solo tramite operatori iscritti all’elenco ex art. 111 TUB; ammesse garanzie reali |
| Durata massima | 10 anni |
| Periodicità delle rate | Al massimo trimestrale |
| Limite per singolo beneficiario (operatori ex art. 111) | 10% del capitale sociale dell’operatore, al netto delle perdite |
| Servizi ausiliari | Obbligatori: almeno due di quelli previsti dalla norma |
Quel limite del 10% sul capitale sociale dell’operatore spiega una cosa che molti imprenditori scoprono tardi: un piccolo operatore, a differenza di una banca, può avere una capacità di finanziamento per singolo cliente più contenuta. Se il tuo progetto vale 90.000 euro e l’operatore ha un capitale ridotto, la richiesta può non essere sostenibile per lui. Ne parlo più avanti, nel capitolo dedicato a chi eroga.
I 100.000 euro riguardano le Srl e solo se il finanziamento passa da un operatore iscritto all’elenco ex art. 111 TUB tenuto dalla Banca d’Italia. Il comma 1-bis dell’art. 111 TUB attribuisce questa possibilità ai soggetti iscritti nell’elenco. Prima di impostare un piano d’investimento su quella cifra, chiedi per iscritto al finanziatore in quale veste opera e a quale norma si riferisce.
I beneficiari sono micro-imprese e professionisti. Il DM 176/2014 fissa però dei paletti sulla dimensione, che cambiano a seconda della forma giuridica. Sono parametri che conviene verificare prima di sprecare tempo.
Per lavoratori autonomi e imprese individuali l’art. 1 del DM 176/2014 esclude chi ha più di 5 dipendenti. È il perimetro in cui il microcredito è nato: l’idraulico che apre la partita IVA, la parrucchiera che prende in affitto il locale, l’artigiano che deve comprare l’attrezzatura.
Per le società di persone, le Srl (comprese le semplificate) e le cooperative sono esclusi i soggetti con più di 10 dipendenti non soci. La norma parla di numero di dipendenti: non richiama le ULA né dice come contare part-time o stagionali, quindi su questo chiedi conferma all’operatore. Il dettaglio dei “non soci” è importante: in una piccola Srl familiare con tre soci operativi e sei dipendenti, il parametro è rispettato; contare male questo numero è un errore che vedo spesso nelle prime verifiche.
Dopo il DM 211/2023 non servono più soglie massime di ricavi, attivo patrimoniale o indebitamento per rientrare nella misura. Un’impresa che negli anni scorsi era “troppo grande” per il microcredito oggi può rientrarci, a patto di rispettare i limiti sul numero di dipendenti.
Sì, una Srl può chiedere il microcredito imprenditoriale, purché abbia non più di 10 dipendenti non soci. L’importo arriva fino a 100.000 euro e, per le Srl, sono ammesse anche garanzie reali. La richiesta si presenta a un operatore di microcredito iscritto all’elenco previsto dall’art. 111 TUB, non a una banca qualsiasi: è l’operatore a istruire la pratica, a erogare il finanziamento e a prestarti i servizi ausiliari. Come trovarlo e verificarlo lo vediamo nel capitolo successivo.
Qui sta il passaggio che più spesso viene sbagliato nei contenuti online. L’art. 111 TUB consente ai soggetti iscritti in un apposito elenco (gli operatori di microcredito) di concedere questi finanziamenti in deroga alla riserva di attività dell’art. 106, che vale per i finanziatori ordinari. Per le Srl il comma 1-bis conferma la stessa strada, con importo non superiore a 100.000 euro. Il comma 5-bis aggiunge una regola utile: la parola “microcredito” può essere usata solo per finanziamenti con le caratteristiche previste dall’art. 111. Una banca può naturalmente finanziare una micro-impresa con le sue regole ordinarie, ma se lo presenta come microcredito deve rispettare quei requisiti.
Gli operatori di microcredito sono società specializzate: la norma richiede la forma di società per azioni, in accomandita per azioni, Srl o cooperativa, con oggetto sociale limitato al microcredito e alle attività accessorie (art. 111 c. 2 TUB e art. 6 DM 176/2014). La Banca d’Italia pubblica l’elenco degli iscritti nella sezione dedicata del proprio sito, ed è la prima cosa da consultare: se l’operatore che ti propone un “microcredito” non compare in elenco e il prodotto viene presentato come microcredito ex art. 111, c’è qualcosa che non torna.
L’art. 111 TUB (comma 1 lett. c) prevede che il finanziamento sia accompagnato da servizi ausiliari di assistenza e monitoraggio dei soggetti finanziati. L’art. 3 del DM 176/2014 precisa che l’operatore ne presta almeno due, sia in fase istruttoria sia durante il rimborso, scegliendo tra: supporto alla strategia di sviluppo del progetto; formazione sull’amministrazione dell’impresa (contabilità, finanza, personale); formazione sulle tecnologie più avanzate; supporto su prezzi, strategie di vendita e studi di mercato; supporto su problemi legali, fiscali e amministrativi; supporto all’inserimento nel mercato del lavoro (per i finanziamenti formativi); supporto alla diagnosi di criticità nell’attuazione del progetto. Gli operatori che offrono i servizi ausiliari risultano anche in un elenco gestito dall’Ente Nazionale per il Microcredito, consultabile sul sito dell’Ente. In pratica, l’operatore ti affianca nella definizione del progetto, ti aiuta nella pianificazione e segue l’andamento dell’attività dopo l’erogazione. Chi presenta il microcredito come “prestito veloce senza accompagnamento” sta descrivendo un’altra cosa.
Sul piano pratico, questi servizi devono essere indicati chiaramente in fase precontrattuale insieme ai costi. Il DM 176/2014 (art. 12) prevede obblighi di informazione e trasparenza verso il beneficiario: pretendi il documento informativo, leggilo, e chiedi esplicitamente se i servizi ausiliari hanno un costo a tuo carico o sono inclusi.
Il microcredito imprenditoriale finanzia l’avvio o l’esercizio di un’attività di lavoro autonomo o di microimpresa. L’art. 2 del DM 176/2014 indica le finalità, anche in alternativa tra loro: acquisto di beni (comprese materie prime e merci destinate alla rivendita) e di servizi strumentali all’attività, inclusi i canoni di leasing e le polizze assicurative (anche in forma di microleasing finanziario); retribuzione di nuovi dipendenti o soci lavoratori; corsi di formazione per migliorare le capacità professionali, tecniche e gestionali di titolare e dipendenti; corsi anche universitari o post-universitari per le persone fisiche beneficiarie, volti all’inserimento nel mercato del lavoro. L’operatore verifica l’effettiva destinazione delle somme e può chiederti un’attestazione.
Una regola di buon senso, che applico sempre quando seguo un cliente: il finanziamento va dimensionato sul piano economico, non sul tetto massimo. Chiedere 75.000 euro perché “tanto si può” significa pagare interessi su soldi che non servono. Chiedere meno e farlo bene vale più di qualunque cifra tonda.
Il microcredito si può accompagnare alla garanzia del Fondo di garanzia per le PMI, gestito da Mediocredito Centrale, che ha una sezione speciale dedicata proprio al microcredito. Per le microimprese (come definite dal Reg. UE 651/2014) la garanzia è gratuita (art. 15-bis c. 1 lett. g DL 145/2023). Per le operazioni di microcredito fino a 50.000 euro la copertura arriva all’80%; oltre quella soglia il massimo è il 60% (art. 13 c. 2 DM 176/2014 e Circolare MCC 1/2025).
L’80% per il microcredito fino a 50.000 euro deriva dall’art. 15-bis del DL 145/2023, che si applica dal 1° gennaio 2024 al 31 dicembre 2026 (termine prorogato dal DL 200/2025). Se la tua operazione ricade dopo quella data, verifica prima se la misura è stata ulteriormente prorogata dalla legge di bilancio 2027: in mancanza di proroga cambiano le percentuali applicabili.
| Elemento | Regola della sezione Microcredito |
|---|---|
| Costo della garanzia | Gratuita per le microimprese (art. 15-bis c. 1 lett. g DL 145/2023) |
| Copertura fino a 50.000 euro di esposizione | 80% fino al 31 dicembre 2026 (art. 15-bis c. 1 lett. c DL 145/2023) |
| Copertura sulla parte eccedente | Massimo 60% per operazioni sopra 50.000 euro o con esposizione complessiva sul microcredito sopra tale soglia (art. 13 c. 2 DM 176/2014) |
| Srl | Ammesse con non più di 10 dipendenti non soci; garanzie reali ammesse (Circolare MCC 1/2025) |
| Altri requisiti ammessi | Ammessi anche lavoratori autonomi e imprese con partita IVA da più di 5 anni, e imprese con requisiti dimensionali superiori a quelli dell’art. 1 c. 2 lett. a e b del RD 267/1942 |
Quanto ai settori, il Fondo precisa che professionisti e imprese devono operare in settori ammissibili in base alle Disposizioni operative. Nel testo che ho consultato la garanzia è aperta a qualsiasi attività economica, con l’esclusione delle sezioni ATECO 2007 K (attività finanziarie e assicurative, divisioni 64 e 65), O (pubblica amministrazione e difesa), T (famiglie e convivenze come datori di lavoro) e U (organizzazioni extraterritoriali). Non sono ammissibili nemmeno i soggetti con sofferenze sulla posizione globale di rischio, le imprese in difficoltà ai sensi del regolamento di esenzione, quelle in liquidazione o in procedura concorsuale; inoltre il Gestore valuta il merito di credito. Le Disposizioni operative vengono aggiornate nel tempo: prima di impostare la pratica verifica la versione in vigore sul sito del Fondo.
La garanzia non cambia il debito: se non paghi, resti obbligato. Cambia il rischio dell’operatore e, di conseguenza, la sua propensione a finanziare un progetto altrimenti rischioso. Per chi ha una storia creditizia sottile, o è alla prima esperienza, può essere la differenza tra un sì e un no. Se la tua posizione in Centrale Rischi è già compromessa, ti consiglio di leggere prima la guida su Centrale Rischi e riforma degli incentivi 2026, perché è lì che spesso si giocano le possibilità di ottenere un finanziamento.
Le Disposizioni operative del Fondo prevedono che la garanzia sia concessa nel rispetto del regolamento di esenzione (GBER) oppure del regolamento de minimis, con l’intensità di aiuto calcolata come equivalente sovvenzione lordo. Quando ricade nel de minimis, l’aiuto va a sommarsi al massimale di 300.000 euro per impresa unica in tre esercizi (Reg. UE 2023/2831). Se hai già usato molto plafond, fai verificare il regime applicato prima di firmare.
Il DM 176/2014 non fissa un tetto specifico al tasso per il microcredito imprenditoriale: il limite di cui si legge in alcuni testi, collegato all’art. 5 comma 6, riguarda il microcredito sociale e non va applicato al primo. Per l’imprenditoriale valgono le condizioni dell’operatore, con gli obblighi di trasparenza dell’art. 12: tasso, TAEG, commissioni e costo dei servizi ausiliari devono risultarti chiari prima di impegnarti.
Per capire l’ordine di grandezza, ecco un esempio puramente illustrativo con un tasso nominale annuo del 7% ipotizzato. Non è un’offerta di mercato: usa la tabella per costruire il tuo ordine di grandezza e poi chiedi un preventivo reale.
| Importo | Durata | Rata mensile | Interessi totali |
|---|---|---|---|
| 30.000 € | 5 anni | 594,04 € | 5.642,16 € |
| 50.000 € | 7 anni | 754,63 € | 13.389,26 € |
| 50.000 € | 10 anni | 580,54 € | 19.665,09 € |
| 75.000 € | 10 anni | 870,81 € | 29.497,63 € |
Guarda le due righe da 50.000 euro. Allungare da 7 a 10 anni abbassa la rata di circa 174 euro al mese, ma costa oltre 6.000 euro di interessi in più. La durata lunga è un’opportunità per chi parte e ha bisogno di respiro nei primi anni. Diventa un costo inutile se il flusso di cassa è già buono. Ragionaci sul tuo piano, non sull’abitudine.
Non esiste un bando con sportello e scadenza: il microcredito imprenditoriale si richiede direttamente all’operatore. Questo è un vantaggio (nessun click day) e uno svantaggio (nessuno standard uniforme: ogni soggetto ha moduli e tempi propri). I passaggi sono comunque riconoscibili.
Non ti do tempi in settimane, perché dipendono dal soggetto e dalla completezza dei documenti. Posso dirti che un piano ben preparato, con preventivi dei fornitori già in mano, riduce sensibilmente i giri a vuoto. Vale per questa misura come per qualunque altra.
Il microcredito è un finanziamento, non un contributo. Questo lo rende per natura compatibile con molti strumenti, ma la regola di fondo resta una: la stessa spesa non può essere coperta oltre il 100% (divieto di doppio finanziamento). Se la combinazione riguarda spese diverse, il cumulo non pone problemi di sovrapposizione.
| Strumento | Cumulabile? | Condizioni e note |
|---|---|---|
| Fondo di garanzia PMI (sezione Microcredito) | ✅ Sì | È la combinazione tipica; garanzia gratuita per le microimprese |
| Contributi a fondo perduto regionali o nazionali | ⚠️ Condizionato | Dipende dal bando: se coprono la stessa spesa, il totale non può superare il 100% e si applicano le regole di quel bando |
| Resto al Sud 2.0 | ⚠️ Da verificare prima | Il DM 11 luglio 2025 vieta il cumulo con altre agevolazioni, con eccezioni esplicite per la garanzia del Fondo PMI, la NASpI in unica soluzione e l’indennità SFL. Il microcredito è un prestito di mercato e non un’agevolazione, ma se finanzia lo stesso programma chiedi conferma a Invitalia prima di richiederlo |
| NIDI Puglia | ⚠️ Condizionato | Misura in regime GBER: cumulo ammesso su spese distinte nei limiti di intensità; il microcredito è un prestito, non un aiuto, ma entrambi vengono valutati sulla tua capacità di rimborso |
| Crediti d’imposta sui beni strumentali | ✅ Sì, con attenzione | Il divieto tipico riguarda il superamento del costo sostenuto, non l’uso del finanziamento per pagare il bene |
| Aiuti de minimis | ✅ Sì, entro le soglie UE | Il Fondo è cumulabile con altre agevolazioni, anche de minimis, nei limiti delle soglie UE (Disposizioni operative); la quota di aiuto della garanzia può rientrare nel massimale di 300.000 euro in tre esercizi |
Il caso più interessante per il nostro territorio è l’incrocio con le misure di avvio. Per orientarti, trovi due approfondimenti: la guida su Resto al Sud 2.0 e il confronto NIDI Puglia o Resto al Sud 2.0: quale scegliere nel 2026. Per la parte regionale, c’è poi il MicroPrestito Puglia 2026-2027: all’ultimo controllo l’avviso attuativo non risultava ancora pubblicato, quindi verifica sul sito dell’ente gestore se nel frattempo sono cambiate le condizioni. Per gli aspetti legati ai plafond, vedi la guida sugli incentivi fiscali e de minimis per startup e PMI innovative.
“Posso cumulare” non significa “posso incassare due volte la stessa spesa”. Prima di firmare un microcredito per cofinanziare un progetto già ammesso a un contributo, leggi cosa dice il regolamento di quel contributo sulle altre fonti di copertura. Capita che il finanziamento venga considerato nel piano finanziario e che il contributo si riduca di conseguenza.
Per una micro-impresa del Salento il microcredito imprenditoriale non è l’unica porta. La scelta dipende da cosa serve, da chi sei e da quanto sei disposto a restituire.
| Strumento | Natura | Per chi è adatto |
|---|---|---|
| Microcredito imprenditoriale | Finanziamento da restituire, con servizi ausiliari | Micro-imprese e professionisti che cercano un prestito accompagnato, anche senza grande storia creditizia |
| Resto al Sud 2.0 | Misura di avvio con componente agevolata | Chi avvia un’attività e rientra nei requisiti soggettivi dello strumento |
| NIDI Puglia | Misura regionale di avvio | Nuove iniziative d’impresa sul territorio regionale |
| Minibond | Emissione di titoli di debito | Imprese strutturate, con progetti e dimensioni molto diverse da quelle del microcredito |
Se il tuo fabbisogno è sotto i 75.000 euro e l’impresa è piccola, il microcredito è spesso la strada più lineare. Se invece stai valutando una raccolta più strutturata, leggi la nostra guida sui minibond in Puglia, e per le iniziative collegate alla finanza regionale anche Puglia Moltiplica.
Gli errori che ricordo più spesso non sono tecnici. Sono errori di impostazione, e si evitano con un po’ di metodo.
E un ultimo suggerimento: confronta sempre almeno due soggetti. La stessa pratica può avere costi e tempi molto diversi a seconda di chi la gestisce, e un’ora spesa a chiedere un secondo preventivo si ripaga quasi sempre.
Il microcredito imprenditoriale riformato dal DM 211/2023 è oggi uno strumento più capiente e più accessibile rispetto al passato: importi fino a 75.000 euro (100.000 per le Srl tramite operatori ex art. 111), durata fino a 10 anni, niente più soglie su ricavi, attivo e indebitamento, possibilità di abbinare la garanzia del Fondo PMI, con copertura all’80% fino a 50.000 euro, nel periodo di operatività previsto fino al 31 dicembre 2026. Non è un contributo, richiede un piano sostenibile e va confrontato con le alternative. Ma per una micro-impresa salentina che non trova spazio nel canale bancario ordinario può essere la soluzione più concreta.
Il passo pratico: verifica numero di dipendenti e forma giuridica, individua due soggetti iscritti negli elenchi ufficiali, chiedi a entrambi il documento informativo e confronta costi, servizi ausiliari e garanzie. Se vuoi un parere su quale strada abbia più senso per la tua impresa, partiamo dai tuoi numeri.
Scopri soluzioni finanziarie e agevolazioni su misura per supportare la crescita della tua azienda. Sfrutta la nostra esperienza per navigare tra le opportunità di finanziamento e raggiungere un successo sostenibile.
Fonti consultate: Gazzetta Ufficiale – DM MEF 211/2023, Banca d’Italia – Operatori di microcredito, Fondo di garanzia PMI – Sezione Microcredito, Circolare MCC n. 1/2025, Ente Nazionale per il Microcredito, art. 111 D.Lgs. 385/1993, DM MEF 176/2014.
Le informazioni contenute in questa guida sono fornite a scopo puramente informativo e non costituiscono una consulenza professionale. Nonostante l’impegno per garantire l’accuratezza delle informazioni, non possiamo assicurare che siano complete, aggiornate o prive di errori.
Per informazioni ufficiali e aggiornate, si raccomanda di consultare sempre i siti ufficiali degli enti erogatori e la normativa di riferimento. FinanziamentiSalento non si assume alcuna responsabilità per eventuali azioni intraprese sulla base delle informazioni contenute in questa guida.
#Microcredito
#Art111TUB
#FondoGaranzia
#FinanzaAgevolataPuglia
#MicroImprese
Microcredito imprenditoriale 2026: importi, requisiti e come fare Fino a 75.000 euro senza garanzie reali, fino a 100.000 euro per le Srl, durata fino a 10 anni. Sono i numeri del microcredito imprenditoriale dopo la riforma entrata in vigore il 12 gennaio 2024, che ha quasi raddoppiato gli importi precedenti e ha aperto la misura […]
Finanziamento fino a 75.000 euro (100.000 per le Srl), durata fino a 10 anni, servizi di assistenza e garanzia del Fondo PMI gratuita per le microimprese. Nessuna scadenza.
Condividi su WhatsApp
